Открыть бизнес
Скрытые каналы утечки финансов в типичном бизнесе
Статья

Скрытые каналы утечки финансов в типичном бизнесе

Поделитесь этим материалом с друзьями


Аудиоверсия этой статьи

Любой бизнес где-то теряет деньги. Это зависит от жизненного цикла компании, стабильности организации и других факторов. Но существуют и неочевидные, скрытые каналы утечки. О скрытых каналах, по которым уходят деньги бизнеса, рассказала эксперт по корпоративным финансам Ольга Сыса


Платформа знаний и сервисов для бизнеса

Ольга Сыса — эксперт по корпоративным финансам, основатель собственной консалтинговой практики. Аттестованный финансовый директор.

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Реклама

Рекламодатель: ПАО Сбербанк. Erid: 2RanymX7SfJ

⭐️ Откройте счет для бизнеса

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Открыть счет в Сбере

Почему появляются скрытые каналы утечки денег

Некоторые каналы, по которым уходят средства бизнеса, трудно выявить. Скрытые утечки — это финансовые потери, которые неочевидны, незаметны на первый взгляд и не всегда обнаруживаются.

Первая причина их возникновения — пренебрежение «утечками» в силу из незначительности. При анализе финансовой отчетности они могут казаться пустяками. Между тем масса мелких нарушений, злоупотреблений, контрпродуктивностей со временем накапливается и приводит к уже значительным потерям.

Вторая причина возникновения скрытых каналов утечки — отсутствие системы контроля и прозрачности финансовых потоков. В этом случае их след можно увидеть только в общей рентабельности или задержке роста бизнеса в целом.

Еще одна распространенная ошибка — отсутствие системного подхода. Она чаще свойственна собственникам на начальном этапе. Но и крупный бизнес иногда попадает в эту ловушку.

Предприниматели зацикливаются на увеличении выручки и продаж, считают это единственным показателем успеха. Безусловно, данные показатели важны, но узкий фокус может привести к катастрофическим последствиям.

Если у собственника нет целостного представления о финансовом здоровье компании и он не контролирует все аспекты деятельности, то даже впечатляющий рост продаж может легко маскировать скрытые каналы утечки финансов.

В итоге все заработанные деньги исчезают. А собственник пребывает в уверенности, что бизнес процветает, не замечая медленно, но верно растущих убытков.

🔔 Важно
Без системного подхода в управлении финансами, который включает анализ всех статей расходов и прибыли, а не только выручки, определить истинные причины финансовых проблем невозможно.

В компаниях с развитой системой управления, регулярными аудитами и строгим внутренним контролем скрытые каналы утечки тоже прослеживаются, но обнаруживаются быстрее и в меньших масштабах. Их часто находят на этапе возникновения.

Таким образом, степень «скрытности» напрямую связана:

  • с уровнем финансовой грамотности руководства,

  • качеством менеджмента,

  • уровнем качества и автоматизации бизнес-процессов.

Чем лучше организован бизнес, тем меньше вероятность возникновения масштабных скрытых утечек.

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Реклама

Рекламодатель: ПАО Сбербанк. Erid: 2RanymX7SfJ

⭐️ Откройте счет для бизнеса

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Открыть счет в Сбере

Зачем выявлять скрытые каналы утечки финансов

Любые проблемы с потерей ликвидности, с «дырами» в бюджете чреваты последствиями. Например, несвоевременное выявление и устранение этих проблем приводит к тому, что:

  1. Ухудшается финансовое состояние. Накапливаются долги, кассовые разрывы и, как следствие, задерживается заработная плата и налоги, расчеты по прочим обязательствам. Это отрицательно сказывается не только на бизнес-процессах, но и на репутации компании в целом и репутации собственника в частности.

  2. Снижается уровень рентабельности и уровень дивидендов. Это актуально не для всех компаний. Но для некоторых играет важную роль. Размер утечки влияет на чистую прибыль, снижая рентабельность и сокращая инвестиционную привлекательность бизнеса.

  3. Начинаются проблемы с привлечением инвестиций. Инвесторы крайне чувствительны к финансовому здоровью компании. Скрытые утечки, приводящие к очевидным трудностям в бизнесе, могут стать серьезным препятствием для привлечения капитала.

  4. Бизнес упускает возможности. Утекающие ресурсы могли бы быть использованы для развития бизнеса, расширения его присутствия на рынке и увеличения прибыли. Компания лишается перспектив инвестировать в развитие, инновации и маркетинг, что снижает ее конкурентоспособность.

Список можно продолжать. Однако, каковы бы ни были последствия, нужно работать с причинами возникновения скрытых каналов утечки денег.

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Реклама

Рекламодатель: ПАО Сбербанк. Erid: 2RanymX7SfJ

⭐️ Откройте счет для бизнеса

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Открыть счет в Сбере

Каналы утечки финансов, типичные для компаний на разных этапах жизненного цикла

На разных этапах жизненного цикла компании проявляются различные виды скрытых каналов утечек. Рассмотрим по одной распространенной причине для каждого этапа.

Стадия запуска. Главная проблема — неэффективные бизнес-процессы и неоправданные расходы на маркетинг и рекламу. Предприниматель набирается опыта и учится на своих ошибках.

Стадия роста. Ошибки в ценообразовании, проблемы с управлением запасами и логистикой, а также нерезультативное масштабирование бизнеса. Самый опасный рубеж для большинства компаний. То, что работало на стадии роста, не всегда с таким же успехом масштабируется.

Стоимость ошибки возрастает в разы. Если на первом этапе небольшое затоваривание склада можно не заметить, то на этапе роста заморозка средств на складе способна серьезно повлиять на ликвидность компании.

Стадия зрелости. Застой в инновациях, высокие издержки из-за бюрократии, потеря гибкости и адаптивности к рыночным изменениям также являются скрытыми каналами утечки средств. Например, компания продолжает вкладывать деньги в развитие продукта, технологии, которые уже потеряли или теряют актуальность.

Стадия спада. Потеря доли рынка, снижение эффективности, трудности с привлечением инвестиций и обновлением технологий. На этом этапе часто вместо последовательных мероприятий по оздоровлению бизнеса и реструктуризации компания начинает хаотично метаться между различными, часто несогласованными действиями. Так бизнес пытается заткнуть дыры в финансовом потоке вместо того, чтобы устранить причины кризиса.

Вступайте в клуб и получите доступ к 1000 идей для развития бизнеса. Для вас 14 дней – бесплатно!

Реклама

💎 Закрытый клуб – Деловая среда Премиум

Вступайте в клуб и получите доступ к 1000 идей для развития бизнеса. Для вас 14 дней – бесплатно!

Оформить на 14 дней бесплатно

Как найти скрытые утечки

Неэффективные бизнес-процессы

На начальном этапе развития компании, когда процессы еще не отлажены, утечки связывают с малоэффективной организацией работы.

Это проявляется в таких аспектах:

  1. Избыточный документооборот. Затраты времени и ресурсов на обработку бумаг, миллион согласований и лишних копий документов. Инструкции, регламенты, правила — это лучше отложить до момента, когда все бизнес-процессы будут выстроены. 

  2. Упущенные продажи. Замедленные процессы обработки заказов, плохая логистика и неэффективное обслуживание ведут к потере потенциальных клиентов и, как следствие, к снижению объемов продаж. Например, из-за медленной доставки товаров клиенты могут отказаться от заказа и сделать его у конкурентов.

  3. Высокие административные расходы. Неэффективная организация работы офиса, дублирование функций сотрудников, отсутствие автоматизации рутинных задач — все это увеличивает расходы компании. К примеру, отсутствие системы электронного документооборота приводит к увеличению затрат на бумагу, почтовые услуги и оплату труда работников, занятых рутинной обработкой документов. 

  4. Потери материалов и ресурсов. За неэффективным управлением товарными запасами неизменно последует порча или устаревание товаров, что приведет к прямым финансовым потерям. Например, из-за нерационального планирования закупок может возникнуть дефицит необходимых материалов, который вынудит компанию закупаться экстренно по высоким ценам.  

Нерезультативные бизнес-процессы создают проблемы в работе компании, приводя к потерям времени, ресурсов и денег. Это снижает прибыль и конкурентоспособность предприятия.

Систематическая оптимизация процессов — ключевой фактор повышения эффективности и благополучия в финансах.

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Реклама

Рекламодатель: ПАО Сбербанк. Erid: 2RanymX7SfJ

⭐️ Откройте счет для бизнеса

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Открыть счет в Сбере

Ошибки в ценообразовании

На этапе роста бизнеса, когда компания расширяет присутствие на новых рынках, увеличивает ассортимент продукции, ошибки в ценообразовании могут стать серьезным источником потерь. Рассмотрим несколько примеров:

  1. Заниженная цена. Цена может быть занижена из-за некорректного расчета себестоимости, недостатка информации о ценах конкурентов или желания быстро захватить рынок. В результате прибыль оказывается ниже ожидаемой, а компания работает в убыток. Даже если предприниматель выбрал стратегию выхода на рынок через демпинг, то в основе этого решения должны лежать обоснованные расчеты.

  2. Завышенная цена. Это обратная сторона медали. Цена может быть завышена из-за переоценки собственной продукции, отсутствия конкуренции или желания получить максимальную прибыль в краткосрочной перспективе. Это чревато снижением спроса и потерей предполагаемой прибыли.

  3. Неправильный учет издержек. Неполный учет всех издержек, связанных с производством и продажей продукции, приводит к занижению себестоимости и, как следствие, к занижению цены и снижению прибыли.

  4. Система скидок. С одной стороны, отсутствие продуманной и обоснованной системы скидок приводит к ошибкам в ценообразовании, снижая прибыльность и приводя к потере возможных клиентов. С другой стороны, негибкая ценовая политика не позволяет компании адекватно реагировать на рыночную конъюнктуру, конкуренцию и потребности разных сегментов клиентов, что ведет к потере части прибыли или доли рынка.

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Реклама

Рекламодатель: ПАО Сбербанк. Erid: 2RanymX7SfJ

⭐️ Откройте счет для бизнеса

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Открыть счет в Сбере

Проблемы с управлением запасами

Неэффективное управление запасами — классическая проблема компаний, независимо от их размера и стадии развития. Например:

  1. Избыточные запасы. Хранение больших объемов товаров на складе приводит к дополнительным затратам на аренду, порче или устареванию продукции. Это особенно важно для скоропортящихся товаров и товаров с ограниченным сроком годности.

  2. Дефицит запасов. Недостаток товаров на складе приводит к потерям заказов, недовольству клиентов и снижению продаж. Это может быть связано с ошибками в прогнозировании спроса, проблемами с логистикой или неэффективной системой управления запасами.

  3. Отсутствие системы контроля. Отсутствие четкого контроля за движением товаров на складе, недостоверные данные о запасах ведут к ощутимым ошибкам в планировании и закупках. Это приводит либо к заморозке денег на складе, либо к необходимости срочных закупок по завышенной цене.

Бесплатные мероприятия для предпринимателей и полезные материалы в нашем Telegram-канале!

Реклама

Нас больше 10 000 — присоединяйтесь!

Бесплатные мероприятия для предпринимателей и полезные материалы в нашем Telegram-канале!

Подписаться на телеграм-канал

Человеческий фактор

Влияние этого фактора на всех этапах жизненного цикла компании играет заметную роль. Ошибки сотрудников, недобросовестность и мошенничество ведут к значительным финансовым потерям. Например:

  1. Ошибки в документации. Неправильное оформление документов, неверные данные в счетах-фактурах, ошибки в бухгалтерском учете могут привести к серьезным финансовым последствиям. Автоматизация бухгалтерского учета и внедрение системы внутреннего контроля могут в разы снизить риск таких ошибок. 

  2. Кражи и хищения. Кража товарно-материальных ценностей, присвоение денежных средств, мошенничество со стороны сотрудников — тоже скрытые каналы утечек денег в компании. Регулярные аудиты, внедрение системы видеонаблюдения и контроль доступа к ценностям помогают предотвратить подобные ситуации.

  3. Неэффективное использование ресурсов. Нерациональное использование рабочего времени, нецелевое расходование материалов и энергии также приводят к потерям. Внедрение системы контроля за расходом ресурсов, постановка четких задач и контроль за их выполнением помогают снизить эти потери и повысить результативность.

Вступайте в клуб и получите доступ к 1000 идей для развития бизнеса. Для вас 14 дней – бесплатно!

Реклама

💎 Закрытый клуб – Деловая среда Премиум

Вступайте в клуб и получите доступ к 1000 идей для развития бизнеса. Для вас 14 дней – бесплатно!

Оформить на 14 дней бесплатно

Уход квалифицированных кадров

Об этом канале утечки финансов большинство забывают, а стоимость ущерба может быть в несколько раз выше, чем из-за мошенничества.

Уход квалифицированных кадров — это скрытый, но потенциально очень дорогостоящий канал утечки финансов.

Даже если не брать в расчет затраты на подбор, обучение и адаптацию нового сотрудника, нельзя недооценивать размер упущенной прибыли. Она связана:

  • с падением эффективности работы команды или подразделения,

  • снижением качества услуг либо продукции,

  • риском потери клиентов.

Замена опытного специалиста часто требует ощутимых временных и финансовых вложений.

🔔 Важно
В отдельных случаях утечка кадров приобретает особенно болезненные формы, когда ценные сотрудники уносят с собой, помимо компетенций, еще и конфиденциальную информацию, разработанные технологии или клиентскую базу.

В данном контексте профессионалы с редкими навыками и сплоченная команда в целом представляют собой ценный, но уязвимый актив компании.

Выявление и устранение скрытых каналов утечек финансов — это не разовое мероприятие, а непрерывный эволюционный процесс, требующий постоянного внимания и активного участия руководства.

Это не просто поиск ошибок, а систематическая работа над совершенствованием всех аспектов бизнеса.

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Реклама

Рекламодатель: ПАО Сбербанк. Erid: 2RanymX7SfJ

⭐️ Откройте счет для бизнеса

Бесплатно откройте счет с экономией для бизнеса

Открыть счет в Сбере

Таким образом, чтобы защититься от скрытых утечек денег и информации в бизнесе, важно:

  1. Проводить систематический анализ бизнес-процессов. Это не поверхностный взгляд, а глубокое погружение в каждый этап работы компании от закупок сырья до продаж готовой продукции. Анализ покажет узкие места, нерезультативные операции и возможные точки утечки ресурсов. Для этого подойдут различные методики, например картирование потоков создания ценности, АВС-анализ.

  2. Внедрять современные технологии. Автоматизация учета, использование специализированных программных продуктов для управления финансами, CRM-систем и систем аналитики значительно повышают точность данных, оперативность реагирования на изменения рынка и эффективность контроля. Цифровизация финансовых процессов — не роскошь, а необходимость в бизнесе.

  3. Проводить постоянный мониторинг показателей, в том числе финансовых. Регулярный анализ ключевых показателей эффективности (KPI) позволяет оперативно выявлять отклонения от плановых значений и принимать корректирующие меры. Важно не только отслеживать общие показатели, но и детально анализировать структуру расходов, выявляя возможные скрытые каналы утечки.

При внедрении любых изменений важно помнить, что их эффект должен не только окупать затраченные ресурсы: финансовые, временные и человеческие, — но и приносить ощутимую прибыль, превосходящую эти затраты. Необходимо тщательно оценивать потенциальную отдачу от внедрения, сравнивая ее с предполагаемыми издержками, чтобы убедиться в экономической целесообразности начинаний.

Таким образом, эффективная система внутреннего контроля и компетентная команда — залог успешного исполнения всех упомянутых мер.

Сильная внутренняя контрольная система способна минимизировать риски мошенничества и ошибок, а опытные высокопрофессиональные аналитики, финансисты, аудиторы могут эффективно выявлять и устранять проблемы.

Всесторонний подход гарантирует стабильное финансовое положение и устойчивое развитие бизнеса.

Текст подготовила Евгения Рыжова, копирайтер, предприниматель

Откройте ИП без уплаты госпошлины. Оставьте заявку и мы вам перезвоним👇

Реклама

🚀 🚀 🚀

Откройте ИП без уплаты госпошлины. Оставьте заявку и мы вам перезвоним👇

Открыть ИП онлайн

Поделиться

Оценить

5 баллов

Комментарии

Зарегистрируйтесь или войдите, чтобы оставлять комментарии