Что такое факторинг и зачем он нужен

Факторинг ускоряет развитие бизнеса и не создает для компании дополнительной кредитной нагрузки. В бухгалтерском балансе услуга не отражается как долг и при ее оформлении не требуется залог.

Большинство предприятий используют факторинг для пополнения оборотных средств – чтобы до окончания отсрочки не возникало кассовых разрывов. Кроме того, факторинговая компания берет на себя риск неоплаты товара покупателем.

Некоторые компании решают с помощью факторинга и другие задачи. Например, один из наших клиентов использует услугу во время сезонного роста продаж, чтобы оперативно удовлетворять увеличивающийся спрос. Другой крупный клиент генерирует свободный денежный поток и улучшает финансовую отчетность. Иногда факторинг заказывают и покупатели — таким образом они финансируют свои закупки. Из-за того, что они готовы заплатить сразу, многие поставщики готовы делать скидки.

Факторинг в основном используют в сетевом ритейле, также в производстве продуктов питания, обрабатывающей промышленности, металлургии, нефтехимии.

После внесения поправок в Гражданский кодекс факторинг стало возможно использовать при госзаказах. Например, недавно мы профинансировали поставщика лифтов, который оборудовал ими многоквартирные дома в рамках программы капремонта.

Факторингом не могут воспользоваться розничные и проектные компании, предприятия, связанные с благотворительностью, игорным бизнесом, производством и реализацией оружия, предметов искусства и антиквариатом, сделками с недвижимостью и физлицами.

В отличие от овердрафта и кредита, факторинг — это среднесрочный инструмент финансирования. Компании используют его как правило на период 30-90 дней. Факторинг легко оформить, потому что нет жестких требований к финансовому состоянию поставщика.

Факторинг проще с управленческой точки зрения. Часть операционных процессов клиента при работе с «дебиторкой» фактор берет на себя: занимается сбором и выплатой платежей от покупателей. Клиенту не нужно думать об оплате комиссии за услугу: она удерживается из общей суммы возврата дебиторской задолженности.

Факторинг более гибкий с точки зрения выплаты процентов. Начисляются они за каждый день и выплачиваются ежемесячно до наступления периода контрактной отсрочки. Клиент может оплатить проценты, не дожидаясь окончания отсрочки. Например, заплатить только за 10 дней пользования деньгами.

Многие компании используют несколько инструментов финансирования: когда срочно нужны деньги на выплату зарплаты или покупку сырья, используют факторинг, потому что по действующему договору факторинга финансирование можно получить в день оформления заявки по отгруженным поставкам. В других случаях берут кредиты.

Чтобы получить финансирование, компания должна сотрудничать с покупателем, аккредитованным у фактора. Обычно это крупные, стабильные предприятия с устойчивым кредитным рейтингом. Например, Сбербанк Факторинг работает со всеми федеральными продуктовыми сетями, сетями электроники и бытовой техники, металлургическими и нефтяными компаниями, крупными агрохолдингами. Кроме того, использовать факторинг под собственный риск могут любые другие поставщики или покупатели.

Компания оформляет заявку на факторинг и предоставляет пакет документов: уставные документы, бухгалтерскую отчетность и договор с покупателем. Решение о факторинге принимают быстро – от 7 часов до двух дней.

Далее клиент подписывает договор факторинга и трехстороннее уведомление с покупателем и фактором. По этому документу стороны договариваются о переуступки прав требования оплаты фактору, а покупатель обязуется после истечения отсрочки заплатить факторинговой компании. Финансирование происходит в течение 2-7 часов с момента подтверждения факта поставки покупателем.