Налоговый консультант — это специалист, который оказывает услуги по планированию, исчислению, уплате налогов, а также защите интересов ИП и компаний в спорах с ФНС. Кто может стать налоговым консультантом, в чем разница между консультантом, аудитором и бухгалтером, как начать свой бизнес на налоговых консультациях и обезопасить свою ответственность, подробно рассказываем в статье
Содержание
Какие услуги оказывают налоговые консультанты
Чем налоговые консультанты отличаются от аудиторов
Какое образование нужно налоговому консультанту
Особенности бизнеса на налоговых консультациях
Как зарегистрировать бизнес
Как налоговому консультанту привлекать клиентов
Платформа знаний и сервисов для бизнеса
🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Подать заявку онлайн
Перечень услуг, в первую очередь, зависит от того, как именно оформлена деятельность налогового консультанта. Он может работать:
Самостоятельно, как независимый эксперт. Специалист сам привлекает клиентов, нанимает помощников, заключает договоры на обслуживание в соответствии со своей компетенцией. То есть сам выбирает, какие услуги, в какой области налогообложения оказывать.
В качестве сотрудника консалтинговой компании. Обычно в таких организациях для разных налоговых систем или налогов есть свои узкие специалисты: консультант по НДС, экспортно-импортным операциям, налогообложению физлиц, судебным спорам с налоговой и прочие.
В штате налогоплательщика. Как правило, в крупных компаниях обязанности налогового консультанта берет на себя отдельный специалист или даже подразделение, обособленное от бухгалтерии и юристов. В этом случае эксперты специализируются на налоговых операциях конкретной фирмы.
Ограниченного списка услуг, которые могут оказывать налоговые консультанты, нет ни методических, ни законодательных. Но можно выделить среди них три основных направления.
Планирование. Чаще всего, необходимо в начале деятельности клиента.
Востребованные услуги:
обзор региональных особенностей налогообложения, поскольку ставки налогов могут существенно меняться в разных регионах на УСН и патенте;
консультации по выбору форм регистрации, системы налогообложения, налоговых рисков;
расчет налоговой нагрузки при планируемой выручке и затратах;
прогноз безубыточности по средним налоговым показателям в отрасли, в том числе по сотрудникам, чтобы не работать только на отчисления в бюджет;
разъяснения по вопросам представления налоговой отчетности, перечня и ставок налогов;
составление графика платежей и представления деклараций;
прогноз на основе текущих изменений налогового законодательства.
Кроме того, налоговый консультант может заключить партнерский договор с банком для бесплатного открытия расчетного счета клиентам, которые только регистрируют бизнес. В этом случае клиенты налогового эксперта не платят за открытие счета, а он получает партнерское вознаграждение от банка.
💶 Откройте счет и получите бонусы
Откройте расчетный счет в Сбербанке и получите множество бонусов на развитие бизнеса
Открыть расчетный счет
Оптимизация текущей деятельности. Обычно действующим компаниям и ИП требуются услуги:
по анализу и оптимизации цены сделок; например, компания на УСН изначально не платит НДС, но все поставщики — плательщики налога на добавленную стоимость; значит, компании может быть выгодно стать плательщиком НДС, чтобы брать его в зачет;
изменению учетной политики компании;
применению налоговых льгот;
проверке налоговой отчетности, чтобы исключить доначисления;
предварительному анализу крупных сделок на налоговые риски;
анализу налоговой нагрузки по расчетам со штатными сотрудниками, подрядчиками: обычными физлицами, ИП, самозанятыми;
обучению сотрудников.
Участие в налоговых спорах. Когда компании или ИП уже выставлено взыскание от ФНС в связи с выявленными нарушениями, налоговый консультант может:
рекомендовать тактику защиты при налоговых и судебных спорах, чтобы снизить штрафы;
разграничить ответственность между учредителем, руководителем и бухгалтером;
провести налоговую экспертизу и реконструкцию экономических событий.
Чем налоговые консультанты отличаются от аудиторов
Основное отличие в том, что аудитор выдает официальный документ — заключение, в котором оценивает достоверность налоговой отчетности, правильность расчета налогов и их уплаты в бюджет.
🔔 Важно
Официальное заключение может дать только специалист, который состоит в саморегулируемой организации (СРО) аудиторов самостоятельно либо как сотрудник аудиторской компании.
Налоговые консультанты могут состоять в Палате налоговых консультантов, но это необязательно.
Для некоторых компаний проведение регулярного аудита является обязательным, в отличие от консультаций по налогам.
Основная цель аудитора обычно ограничивается оценкой налоговой «порядочности», но он может также консультировать по вопросам налоговых рисков и оптимизации.
Консультант же дает рекомендации, как избежать ошибок в налогообложении, исправить их или как действовать, если налоговая обнаружила нарушения, но давать аудиторское заключение не вправе.
В чем разница между налоговым консультантом и бухгалтером
Как правило, у налогового консультанта более широкий круг компетенций именно в отношении налогового законодательства и судебной практики. Бухгалтеры тоже знакомы с налоговым учетом, но чаще специализируются на узком участке: начисление зарплаты, работа с «первичкой», обработка операций по расчетному счету, отчетность по УСН и прочие.
💎 Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите доступ к материалам для развития бизнеса
Попробовать бесплатно на 14 дней
Какое образование нужно налоговому консультанту
Чтобы стать аттестованным специалистом, нужно получить квалификационный аттестат от Палаты налоговых консультантов. Он доступен после прохождения обучения и успешной сдачи экзаменов в аккредитованной Палатой образовательной организации. Их перечень можно найти на сайте Палаты.
Учебные учреждения принимают заявки при наличии:
высшего юридического, экономического образования, в том числе неоконченного или полученного в иностранном вузе;
высшего непрофильного образования;
среднего профессионального.
Для специалистов без аттестации Палаты налоговых консультантов нет жестких требований к образованию. Чаще эксперты по налогам имеют экономическое или юридическое образование и опыт работы в сфере налогообложения.
Особенности бизнеса на налоговых консультациях
В первую очередь, это репутационный бизнес. Мало кто станет доверять специалисту, у которого нет отзывов, успешных кейсов или опыта. Поэтому прежде чем открыть свое дело, специалисты нарабатывают опыт в компаниях: аудиторских, бухгалтерских, юридических.
Кроме того, налоговый эксперт несет высокие профессиональные риски. Если в результате его консультаций ФНС доначислит налоги, выставит штрафы, клиент может потребовать материальное возмещение.
Чтобы четко ограничить свою ответственность, консультанту нужно грамотно составить договор на свои услуги. Лучше сделать это с помощью специализирующегося на таких случаях юриста. Как правило, он готовит консультанту несколько вариантов договора, для разных ситуаций.
📌 Совет
Эксперт может застраховать профессиональную деятельность, тогда ущерб полностью или частично клиенту будет возмещать страховая компания.
Как зарегистрировать бизнес
Чтобы оказывать услуги налогового консультирования, можно зарегистрироваться в качестве самозанятого физлица, ИП или открыть ООО.
Выбор формы регистрации зависит от планируемого объема выручки. Например, если предполагается доход более 2,4 млн в год, самозанятость не подойдет. При наличии партнеров, когда их несколько, придется открывать ООО.
Чтобы заниматься консалтинговой деятельностью, получать лицензию не требуется.
Крупные банки предоставляют бесплатные услуги по регистрации бизнеса при открытии расчетного счета — можно воспользоваться ими. Кроме того, в Сбербанке можно сразу оформить электронную цифровую подпись.
Наиболее популярные формы налогообложения для начала бизнеса консультанта:
налог на профдоход — может применять как ИП, так и обычное физлицо;
УСН «Доходы» со ставкой 6%.
🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Подать заявку онлайнКак налоговому консультанту привлекать клиентов
Налоговый консультант может оказывать услуги как онлайн, так и офлайн. Поэтому поиск клиентов не стоит ограничивать гео-локацией. Среди каналов продвижения можно выделить на сегодня основные.
Разберем подробнее.
Сарафанное радио
Канал, который можно «поставить на поток». Как писали выше, налоговые консультации — репутационный бизнес. Довольные клиенты с большой вероятностью рекомендуют эксперта своим коллегам.
📌 Совет
Чтобы «мотивировать» их, можно предложить вознаграждение за такие рекомендации. Обычно это от 5 до 25%, в зависимости от стоимости услуг, оказанных по рекомендации.
Социальные сети
Для новичков без бюджета на рекламу — достаточно перспективный канал по продвижению. Чтобы начать получать заказы из соцсетей, необходимо грамотно оформить свою страницу, описать сферу деятельности, услуги, гарантии, образование, опыт.
Кроме того, есть много сообществ, чатов, клубов в соцсетях для предпринимателей, где они часто задают вопросы по налогообложению, регистрации бизнеса, оптимизации налогов, взаимодействию с ФНС. Консультант может отвечать на них, давать рекомендации, таким образом, демонстрируя свою экспертность.
Именно с таких небольших консультаций, как правило, начинают приходить первые клиенты.
💎 Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите доступ к вебинарам на актуальные бизнес-темы
Попробовать бесплатно на 14 днейДоски объявлений и сервисы поиска специалистов
Это могут быть Profi.ru, Яндекс.Услуги, Авито, Юла и другие. Здесь большое значение играют правильно заполненный профиль, фото специалиста, рейтинги на основе отзывов.
Конкуренция на подобных сервисах очень высокая, и придется долго нарабатывать отзывы, чтобы поднять свой рейтинг. Но на некоторых ресурсах есть платная подписка, если ее оформить, площадка начнет продвигать такой профиль автоматически.
Публикации в СМИ
Сейчас это в основном не печатные газеты и журналы, а информационные онлайн-порталы. Есть ресурсы, которые специализируются на определенной тематике. Для налогового консультанта подойдут проекты на темы бухгалтерского учета, налогов, права и смежные с ними.
На подобных интернет-ресурсах предприниматели ищут информацию о новостях в сфере налогообложения, судебной практике и практические советы по оптимизации финансов бизнеса. Могут обращаться к экспертам, которые выпускают материалы в этих онлайн-изданиях.
Обычно по вопросам к публикации можно связаться с редакционным отделом или редактором. Контакты, как правило, указаны на сайте информационного ресурса.
Свой сайт
Создать его новичку достаточно просто. Это можно сделать самостоятельно с помощью конструктора сайтов. Есть и бесплатные конструкторы, один из самых популярных — Tilda. Он позволяет создать одностраничный сайт или лендинг с помощью готовых шаблонов, без помощи программистов.
Чтобы его увидели потенциальные клиенты, придется вложиться в контекстную рекламу. Полноценный сайт — «дорогое удовольствие», и если на начальном этапе бюджет ограничен, то можно рассмотреть другие варианты, о которых рассказали выше.
Автор: Юлия Пак, бухгалтер, налоговый консультант
🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Подать заявку онлайн