Как открыть ИП после банкротства

Прежде чем запускать процедуру, стоит рассчитать соотношение суммы финансовых обязательств и долгов к имуществу, которым владеет ИП или физлицо. Также следует помнить о последствиях: тем, у кого был статус индивидуального предпринимателя, заново открыть ИП после банкротства можно только спустя несколько лет.

Процедура банкротства регламентирована законом № 127-ФЗ. Банкротством или несостоятельностью гражданина, индивидуального предпринимателя, юрлица называют неспособность оплатить долги по кредитам или исполнить иные финансовые обязательства, например выплатить заработную плату работникам, рассчитаться с контрагентами.

Признать банкротство могут юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели. В статье не будем рассматривать первую категорию должников.

Если несостоятельным признается гражданин, у которого нет статуса ИП, статья 213.30 закона № 127-ФЗ предусматривает несколько ограничений.

Гражданин-банкрот не имеет права:

Также в течение пяти лет гражданин обязательно должен сообщать банкам при оформлении кредита о своем банкротстве. Финансовые организации настороженно относятся к тем, кто был банкротом, могут отказывать в кредитах и ипотеке.

Для индивидуальных предпринимателей, которые оказались банкротами, существуют другие ограничения. Если признается несостоятельным индивидуальный предприниматель, то в течение пяти лет со дня завершения процедуры банкротства у него не получится:

Также в течение 10 лет бывший банкрот не имеет права устраиваться на работу в кредитные учреждения, банки на топовые должности.

Внесудебное банкротство можно оформить по упрощенной схеме, обратившись в МФЦ. Если долги менее чем на 500 000 рублей, есть возможность их списать. Упрощенную процедуру можно выбрать, когда кредитор обратился к приставам для взыскания денег, а у должника нет ничего для погашения долга.

Процедура идет шесть месяцев. После прекращения банкротства по такой схеме:

Если долг свыше 500 000 рублей, ИП по закону должен в течение 30 дней обратиться в суд самостоятельно и признать себя банкротом. Запустить процедуру банкротства индивидуальный предприниматель обязан, когда понимает, что не может исполнить требования кредиторов, не имел возможности гасить долги в течение более чем трех месяцев начиная с того дня, когда возникли эти долговые обязательства.

За 15 дней до начала процедуры банкротства индивидуальный предприниматель должен опубликовать об этом информацию на сайте Федерального ресурса. Таким образом он оповестит кредиторов и партнеров о своей несостоятельности. Физическое лицо должно самостоятельно отправить информацию кредиторам.

Первые симптомы банкротства выражаются в том, что появились долги по налогам и кредитам, которые предприниматель не в состоянии погасить, потому что его доходы и стоимость имущества, доступного для продажи, меньше, чем сумма долгов.

Если стоимость активов выше, чем сумма долга, то запускать процедуру банкротства невыгодно. Имущество будут продавать на торгах с большим дисконтом, чтобы ускорить реализацию активов. Поэтому предпринимателю выгоднее продать свои активы самостоятельно и покрыть долги за счет вырученных средств.

Могут быть случаи, когда предпринимателю отказывают в признании его банкротом. Например, он представил документы с ошибками, не оплатил услуги арбитражного управляющего. В этом случае суд прекращает процедуру банкротства, долги остаются за предпринимателем, ИП закрывается. Человек в таком случае сможет снова открыть ИП только через пять лет.

Процедура банкротства длится в среднем полгода — год. Но может затягиваться на несколько лет. На это время должник перестает быть ИП. Собственность предпринимателя продают с торгов, чтобы погасить долги.

Согласно закону № 127-ФЗ, статье 132, взыскать не могут:

Преимущественно взыскивается производственное оборудование, средства на банковских счетах, коммерческая недвижимость или жилая недвижимость, которая не является единственным жильем должника.

Открыть ИП снова можно через пять лет после того дня, как процедура банкротства закончена. Так, если сам процесс и разбирательства заняли три года, после завершения нужно ждать еще пять лет, чтобы открыть ИП.

Закрыв ИП, получится сэкономить на налогах. Даже если предприниматель не ведет деятельность, но состоит на учете в ИФНС, он обязан платить страховые взносы. Если ИП, признанный банкротом, имеет долги по налогам, процедура банкротства поможет их списать или уплатить с отсрочкой без штрафов.

При таком раскладе нужно быть готовым к рискам. Ликвидация ИП не освобождает от долгов. За свои долги теперь бывший предприниматель будет отвечать в качестве обычного физлица. ФНС может также отказать в закрытии ИП, если есть договоры с работниками, которые отражены в документации Соцфонда.

Пока идет процесс признания несостоятельности, стать ИП невозможно. Арбитражный суд направляет копию решения о несостоятельности в ФНС, там делают отметку в Едином федеральном реестре. Все лицензии предпринимателя перестают действовать.

Пока идет разбирательство для признания банкротства, можно договориться с кредиторами о мировом соглашении.

Когда суд запустил процесс, а информация занесена в Единый федеральный реестр, статус индивидуального предпринимателя аннулируют. Но если кредиторы согласятся простить часть долгов и предприниматель обязуется выплатить другую часть, процедуру банкротства прекращают. У предпринимателя появится возможность не ждать пять лет и повторно открыть ИП раньше.

Мировое соглашение — это документ, где зафиксированы условия выплаты долгов. Документ подписывают кредиторы на собрании, он утверждается судом. Если мировое соглашение было нарушено, суд вводит процедуру конкурсного производства: имущество и активы должника-ИП продаются на торгах.

ИП должен выплачивать долги в такой последовательности:

Ведение предпринимательской деятельности без регистрации противозаконно, о чем говорят части 1 и 2 статьи 14.1 КоАП РФ. В этом случае предусмотрены санкции:

Чтобы открыть ИП после банкротства, необходимо подготовить перечень документов, оплатить государственную пошлину, подать заявление в налоговую службу. Закон не запрещает снова открывать ИП после окончания процедуры банкротства:

Процедуру можно пройти с помощью сервиса РБиДОС от Деловой среды. В этом случае платить госпошлину и физически присутствовать в налоговой нет необходимости.

Запрет открывать ИП в течение пяти лет после окончания банкротства можно обойти легально:

Практикующие юристы и эксперты считают, что оформлять ИП на другого человека или покупать ООО — рискованные способы. Контролирующие органы могут придраться, провести более тщательную проверку, обвинить в представлении недостоверных данных. Самый безопасный способ — начать вести бизнес как самозанятый, если специфика бизнеса это позволяет.

Мораторий на банкротство в условиях санкций был введен на период с 1 апреля по 1 октября 2022 года. Кредиторы не могли подавать заявления о банкротстве, суды отклоняли их. Мера помогала предпринимателям найти новые источники дохода и продолжать вести бизнес, не закрывая ИП.

Мера касалась только банкротства по инициативе кредиторов. Сами предприниматели могли заявить о банкротстве в обычном порядке или отказаться от применения моратория на банкротство.

С 1 октября 2022-го мораторий отменили и не стали продлевать на фоне стабилизации экономической обстановки, улучшения ситуации по сравнению с мартом 2022 года. В запрете на банкротство были преимущества для должников, в то время как кредиторы терпели убытки. В настоящий момент нет проектов постановлений о продлении моратория на 2023 год.

Объявить себя банкротом имеет право каждый предприниматель или физическое лицо. Если он неплатежеспособен, то инициировать процедуру банкротства — это уже не право, а обязанность. Если предприниматель не объявит себя банкротом, его могут обвинить в недобросовестности.

Автор: Ксения Воловик