Топ-20 идей для самозанятых

Цель режима «Налог на профессиональный доход», так называемой самозанятости, — легализация деятельности тех, кто получает заработок без регистрации ИП или ООО. Режим позволяет физлицам работать с юридическими лицами и ИП с минимальной отчетностью и без онлайн-кассы, а также обеспечивает подтверждение доходов, например, когда требуется кредит. Деятельность самозанятых регулирует закон № 422-ФЗ.

Самозанятым может стать совершеннолетний гражданин России или другой страны, входящей в ЕАЭС, при наличии российского ИНН.

Зарегистрироваться как плательщики НДС для самостоятельного ведения деятельности вправе несовершеннолетние — с разрешения родителей или прошедшие процедуру эмансипации, но не моложе 14 лет.

В законодательстве нет перечня того, чем может заниматься самозанятый. Но прописано, чем плательщики НПД заниматься не имеют права, а именно:

Самозанятость нельзя оформить, если налогоплательщик трудится на госслужбе. Также ее нельзя совмещать с другими налоговыми системами. ИП, работающие на патентном или упрощенном режиме, вправе перейти с него на НПД — при условии, что у них нет нанятых сотрудников.

Для поиска бизнес-идей можно ориентировать на список профессий в приложении «Мой налог». Законодательство не запрещает указывать несколько видов деятельности. Например, самозанятый может быть репетитором и одновременно делать мыло ручной работы.

Наем самозанятых фрилансеров удобен для компаний-работодателей: им не нужно включать сведения о сотруднике в отчеты 6-НДФЛ, РСВ, 4-ФСС. Таким образом, компания экономит на налогах и взносах.

Чтобы работодатели не злоупотребляли такой «хитростью», закон предусмотрел ограничение: самозанятый не имеет право оказывать услуги бывшему работодателю в течение двух лет после прекращения трудового договора.

Для плательщиков НПД есть еще ряд ограничений:

Самозанятость подходит для реализации разных видов товаров собственного производства и для оказания услуг. Выбирая бизнес-идею, важно учитывать актуальное законодательство по виду конкретной деятельности.

Иногда сложно определить, подпадает ли деятельность под самозанятость. Чтобы это выяснить, помимо закона об экспериментальном режиме НПД, необходимо изучить нормативные акты, регулирующие конкретную деятельность.

Мы собрали идеи для тех, кто хочет работать на себя и легально получать доход, но не готов регистрироваться как индивидуальный предприниматель или оформлять юрлицо.

Самозанятый может сдавать в аренду квартиру, жилой дом, комнату под временное проживание, хранение вещей. Еще плательщикам НПД доступен прокат автомобиля или спецтехники. А вот сдавать в аренду нежилые помещения и коммерческую недвижимость они не имеют права, даже если эти помещения — собственность.

Как вариант, можно построить бизнес на сдаче в аренду других предметов, если эта деятельность не подпадает под законодательные ограничения. Вот несколько идей того, что можно давать напрокат:

Наиболее востребованные категории бытовых услуг — уборка помещений и мелкий ремонт по дому. Спросом пользуются услуги няни, сиделки и гувернантки. Представители этих профессий могут брать оплату за работу в почасовом или посуточном режиме.

Услуги, связанные с недвижимостью, также может оказывать плательщик НПД. Ранее частную риелторскую деятельность мог вести человек в статусе индивидуального предпринимателя. Но сейчас налоговые правила упростились.

В то же время самозанятый риелтор не имеет права работать по поручительским, комиссионным и агентским договорам. Как и оформить трудовые отношения с бывшим работодателем в течение двух лет с момента прекращения трудового договора.

Самозанятый может заниматься передержкой животных, гулять с чужими питомцами и ухаживать за ними, готовить животных к выставке, дрессировать. Открыть зоомагазин плательщик НПД не имеет права: для этого нужно оформить ИП или ООО.

Самозанятые, имеющие дипломы по психологии, могут оказывать консультационные услуги. Деятельность психолога не требует наличия лицензии. Можно в частном порядке консультировать клиентов либо заниматься проведением мероприятий для компаний.

В отдельное направление выделяют коучинг — наставничество в виде консультирования по карьере, личностному росту, повышению качества жизни.

Самозанятые с педагогическим образованием вправе индивидуально работать с учениками. С 2020 года в связи с карантинными мерами повысился спрос на услуги в сфере онлайн-обучения, усилился тренд на самообразование.

Часто репетиторы работают с клиентами удаленно, по видеосвязи. Преподавать можно разные дисциплины: школьные предметы, иностранные языки. Востребованы занятия для старших школьников по подготовке к выпускным и вступительным экзаменам, для людей разного возраста — уроки музыки.

Самозанятый может вести бизнес, связанный с поддержанием здоровья, например быть фитнес-тренером, инструктором по йоге, танцам, оказывать консультации по нутрициологии. Быть самозанятым при наличии собственной клиентской базы тренеру выгоднее, чем работать в фитнес-клубе.

Самозанятый не имеет права открыть спортзал: у него не получится запросить необходимые разрешения на работу в МЧС, Роспотребнадзоре и санитарно-эпидемиологической службе. Эти инстанции контактируют только с ИП и юрлицами.

Плательщик НПД может заниматься с клиентами в онлайн-режиме, у себя дома или выезжать к клиентам.

В эту категорию попадают многие представители интернет-профессий: дизайнеры, художники-иллюстраторы, контент-менеджеры, SMM-специалисты, интернет-маркетологи, таргетологи, копирайтеры. Здесь же услуги по проведению опросов, интервью, сбору и анализу важной для маркетинга информации.

Самозанятым также может стать и блогер, который занимается раскруткой своего сайта или канала и получает доход от размещения рекламы партнеров.

Разработчики сайтов и мобильных приложений, тестировщики, аналитики, вебмастера и другие IT-специалисты могут работать в качестве самозанятых. Компаниям выгоднее привлечь профессионального фрилансера для решения срочных задач, чем держать дорогостоящего сотрудника в штате.

Эта бизнес-идея способна подтолкнуть к освоению нескольких смежных направлений.

Самозанятый, знающий иностранные языки, может брать заказы на перевод устной и письменной речи. Услуги переводчика востребованы в крупных компаниях. Среди актуальных задач — переписка с иностранными партнерами, перевод и создание субтитров к видео, локализация сайтов, написание статей на английском языке.

Чем более «редкие» языки знает самозанятый, тем выше оплата, хоть и не так много потенциальных клиентов.

Услуги тамады, ведущего, музыканта, аниматора востребованы при организации праздников — дней рождения, свадеб, корпоративов. Другие варианты бизнеса — организация мероприятий, концертов с нуля под ключ, продвижение артистов, продюсирование.

Представители творческих профессий: писатели, художники, фотографы, видеооператоры также могут легализовать свой доход, оформив режим НПД.

Самозанятый может работать экскурсоводом или гидом, устраивая познавательные и тематические экскурсии по своему городу. Экскурсоводу выгоднее работать на НПД, чем оформлять ИП и приобретать патент.

Необходимо отслеживать изменения в законодательстве и новости сферы туристического бизнеса.

Профессиональные косметологи, парикмахеры, визажисты, мастера маникюра и педикюра, стилисты могут стать самозанятыми. Такая идея больше подходит женщинам, но и мужчины работают в этих сферах.

Специалист может принимать клиентов на дому или либо выезжая к клиенту. Последнее время становятся популярны кабинеты, которые делят несколько самозанятых.

Кулинар или кондитер, создающий авторские шоколадные конфеты, торты, закуски или сложные блюда, может делать их на продажу. Домашнюю продукцию можно продвигать через социальные сети. Популярна услуга, когда повар приезжает на корпоратив или праздник и готовит там определенные блюда для гостей.

Самозанятый не может заниматься производством в промышленных масштабах, но печь и продавать поштучно, например, домашние сладости закон не запрещает. У самозанятых поваров и кондитеров на настоящий момент нет необходимости оформлять санитарную книжку.

Самозанятый может работать в качестве модельера, дизайнера или швеи, например открыть ателье на дому, но без привлечения персонала по трудовому договору. Для масштабирования бизнеса есть возможность скооперироваться с партнерами — другими мастерами. Так каждый специалист будет платить налог сам за себя.

Согласно закону, самозанятые не имеют права продавать готовую одежду и те изделия, которые подлежат маркировке:

Если самозанятый произвел одежду одной из этих категорий в штучном виде под заказ, это приравнивается к услугам по пошиву, и маркировка не требуется. Закон не нарушается.

При оформленной самозанятости фермер производит товары на продажу. Если он продает продукты своего труда жителям и дачникам, он отчисляет налог 4%, если магазинам — то 6%. Фермер может оказывать услуги сторонним компаниям или частным клиентам: вспахивать землю с помощью своей техники, сдавать инвентарь и механизмы в аренду.

Самозанятый может заниматься бизнесом по ремонту квартир, отделке или реставрации помещений и мебели, строительством частных домов. Предоставлять услуги сантехника, электрика, маляра. Но он не может нанимать рабочих и помощников по трудовому договору.

Самозанятость выгодна для сезонного строительства, например когда мастер подрабатывает у частных заказчиков, возводя бани, беседки, террасы и прочие постройки.

Самозанятый может заниматься производством — при наличии соответствующего опыта, стажа и оборудования. Некоторые станки допускается разместить на дому, в собственном гараже, на даче.

На НПД вправе работать кузнец, столяр, плотник. Самозанятый может заниматься 3D-печатью, производить мыло ручной работы, изготавливать сувениры, игрушки и иные авторские изделия.

Самозанятый вправе оказывать бухгалтерские услуги, заниматься финансовым и налоговым консультированием. Так, бухгалтер может из найма перейти на фриланс и выбирать самостоятельно клиентов, помогать им в составлении ежемесячной, ежеквартальной и годовой отчетности или оказывать экспертную поддержку.

Юристы тоже могут оформить самозанятость. В силу специфики работа в найме не всегда выгодна: клиенту важно решать юридические вопросы периодически, а не постоянно, а юрист может недополучать прибыль в результате простоя.

Самозанятый юрист имеет право оказывать несколько видов юридической поддержки: консультировать граждан и компании по трудовым, семейным, жилищным вопросам, помогать составлять договоры.

Налог можно оплачивать в приложении «Мой налог», которое работает на ПК и на мобильных телефонах. Сумма рассчитывается автоматически.

Тем, кто работает на НПД, нужно ежемесячно подавать данные о совершенных сделках, продажах и заработках. Налог важно отчислить не позднее 25-го числа месяца, следующего за тем, в котором получен доход. За просрочку начисляются пени.

Размер налога зависит от того, кому самозанятый продает товары и услуги:

Если в течение расчетного периода — месяца — плательщик НПД не совершил никаких продаж, сделок, на его счет не поступили средства, то налог платить не нужно.

Отказ от статуса самозанятого доступен в любой момент — через пункт «Сняться с учета НПД» в «Личном кабинете». К этому времени важно заплатить все налоги.

Автор: Ксения Воловик