Привычки предпринимателя напрямую влияют на развитие бизнеса. Это касается и финансовой грамотности. Начинающие и опытные бизнесмены часто совершают одни и те же ошибки, которые негативно отражаются на компании. О полезных финансовых привычках и популярных ошибках предпринимателей рассказывает эксперт по финансам в бизнесе Ирина Екимовских
Закрытый клуб для предпринимателей ДС Премиум
Ирина Екимовских — основательница и CEO АКГ «Капитал», эксперт по финансам в бизнесе.
Содержание
Полезные привычки
предпринимателей
— привычка 1: планирование
— привычка 2: ведение учета
— привычка 3: проверка данных
— привычка 4: формирование финансовых резервов
— привычка 5: создание реестра обязательных платежей
— привычка 6: упор на цифры
— привычка 7: создание профессионального финансового учета
Частые ошибки
предпринимателей
— ошибка 1: не составлять формы управленческой отчетности
— ошибка 2: брать кредитов больше, чем позволяет бизнес
— ошибка 3: использовать краткосрочный кредит на инвестиции
— ошибка 4: не утверждать дивидендную политику
— ошибка 5: приукрашивать финансовое состояние
— ошибка 6: считать прибыль кассовым методом
— ошибка 7: экономить на финансовой службе
💎 Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите доступ к 1000+ идей для развития бизнеса
Попробовать бесплатно на 14 дней
Успешные бизнесмены часто выделяются своими полезными привычками. И это положительно отражается на их компаниях. Рассмотрим ряд самых действенных правил предпринимателей.
«Не составлять планов — значит планировать свое поражение», — говорил Бенджамин Франклин. В результате финансового планирования предприниматель может не только привести свои личные дела в порядок, но и отслеживать показатели бизнеса.
При правильном составлении финансовых планов учитываются:
доходы от всех источников,
расходы на разные категории,
финансовая подушка,
различные вложения.
В бизнесе в финансовом плане нужно учитывать и показатели эффективности:
наценку — маржинальную рентабельность;
постоянные расходы;
чистую прибыль и чистую рентабельность — основу для будущих инвестиций и дивидендов;
резервы.
На основе этих данных компании могут предотвращать кассовые разрывы, а также планировать доходы и расходы, движение денежных средств и привлечение заемного финансирования.
🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрировать бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Подать заявку онлайн
При финансовом планировании важно следовать ряду правил:
Учитывать исторические данные. Стоит пользоваться правилом 1:3 — планировать финансовый период, опираясь на анализ трех предшествующих.
Прописывать прогнозный баланс. Важно прогнозировать состояние активов и пассивов при планировании доходов, расходов и движения денежных средств.
Классифицировать расходы по статьям. Каждая статья расходов должна быть понятной. Например, в статье «Прочие расходы» стоит прописать, что в нее входит, и установить лимит — скажем, до 5% всех расходов. При этом сильно дробить расходы тоже не стоит.
Учитывать все варианты развития. Стоит быть пессимистами в планировании расходов и учитывать непредвиденные обстоятельства.
В основу финансовой грамотности для предпринимателей входит привычка считать. Она не только позволяет держать под контролем расходы в личной жизни, но и помогает грамотно управлять бизнесом. Собственнику важно следить за основными показателями, среди которых:
наценка;
маржинальность;
точка безубыточности — отношение постоянных расходов к маржинальной рентабельности;
чистая прибыль — финансовые результаты отдельно по каждому подразделению, юниту или продукту;
запас финансовой устойчивости — разница между выручкой и точкой безубыточности;
величина и рентабельность капитала.
🔔 Важно
Если компания платит
дивиденды собственникам, учет поможет делать это правильно.
Сначала рассчитывают размер прибыли за период, затем инвестируют и выплачивают
премии.
Предпринимателю стоит проверять отчеты сотрудников и достоверность данных с помощью сверок, ревизий, инвентаризаций и аудитов. Это позволит предупредить различные виды убытков, избежать недопониманий.
Обезопасить бизнес и обеспечить сохранность данных можно, если:
Сопоставлять формы финансовой отчетности.
Проводить проверочные процедуры бухгалтерского и финансового учета — инвентаризацию активов, делать акты сверок с контрагентами.
Автоматизировать учетную систему. Это позволит исключить человеческий фактор и минимизировать ошибки.
Наладить процессы исполнения и контроля, что повысит качество и снизит вероятность манипуляций с отчетностью.
💎 Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите доступ к вебинарам на актуальные бизнес-темы
Попробовать бесплатно на 14 днейК полезным финансовым привычкам предпринимателей относят и формирование так называемой «подушки безопасности». Это стоит делать в личных финансах и в бизнесе, поскольку резерв позволяет быстро реагировать на возможности и угрозы. Рекомендуется сохранять от 10 до 20% дохода.
Финансовую подушку необязательно формировать из чистой прибыли, можно искать другие пути.
Один из вариантов — оптимизация расходов. Это не только путь увеличения эффективности бизнеса, но также хороший способ найти деньги на резервы.
Резервы должны соответствовать свойствам: надежность, ликвидность, доходность. Поэтому финансовыми резервами могут быть:
деньги на депозите,
быстрореализуемые активы,
невыбранный лимит по кредитной линии.
⏳ Кредитная бизнес-карта
Покупайте необходимое для бизнеса. Льготный период — 100 дней, обслуживание — 0 ₽
Оформить бизнес-карту
Чтобы не пропускать сроки платежей и снизить риск штрафов, рекомендую составить платежный календарь и строго следовать ему. Это оперативный финансовый план, в котором отражаются поступления и выплаты денежных средств с детализацией по дням.
В бизнесе планировать график платежей можно двумя способами:
на основе заключенных договоров,
на основании счетов и заявок подразделений.
Стоит распределить все платежи по приоритетам: от самых важных к менее значимым. Например, план может быть такой:
платежи, без которых остановится деятельность компании, — налоги, лицензионные платежи, зарплата сотрудников;
платежи поставщикам с наиболее строгими санкциями за несоблюдение сроков;
платежи по производственной деятельности;
управленческие и коммерческие расходы;
прочие расходы по административно-хозяйственным статьям.
💸 Зарплатный проект
Подключите зарплатный проект в Сбербанке и платите сотрудникам онлайн в любой день
Подать заявку онлайн
Самые эффективные решения принимаются на предпринимательском чутье с опорой на точные цифры, которые можно взять из управленческого учета. В нем есть вся необходимая бизнес-аналитика, которая может показать последствия тех или иных действий. Цифры позволят при необходимости скорректировать стратегию.
Чтобы цифры были корректными и отражали реальную картину бизнеса, предпринимателю важно сформировать привычку своевременно заносить данные в учетную или другие системы.
Начинающие предприниматели часто недооценивают финансовый учет и пытаются экономить на специалистах и системах аналитики. Опытные бизнесмены знают, что подробная финансовая отчетность позволяет понять эффективность направлений и модели бизнеса в целом и контролировать бизнес-процессы.
Грамотный финансовый учет позволяет сделать отчетность:
исчерпывающей — отражающей показатели каждого направления;
сопоставимой — позволяющей отследить динамику в сравнении с аналогичными периодами в прошлом;
достоверной — в противном случае отчетность теряет всякий смысл;
своевременной — представленной тогда, когда эти сведения могут повлиять на управленческие решения.
Вышеперечисленные привычки составляют основу финансовой грамотности предпринимателей, без которой невозможен стабильный бизнес.
🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Подать заявку онлайнБизнесмены могут делать ошибки, которые деструктивно влияют на развитие процессов в компании. Рассмотрим их подробнее.
Под формами отчетности я понимаю три основных:
Отчет о доходах и расходах показывает в том числе выручку, чистую и маржинальную рентабельность, EBITDA, долю и величину постоянных расходов, удельный вес расхода в выручке.
Отчет о движении денежных средств показывает объем и структуру поступлений и выплат: авансы, расчеты, выплаты собственникам, инвестиционные платежи.
Управленческий баланс. Из данных этого отчета можно увидеть рентабельность собственного капитала, соотношение дебиторской и кредиторской задолженности, платежеспособность компании, устойчивость, оборачиваемость активов.
Пренебрежение
отчетами или их неправильное ведение не позволит увидеть достоверную картину,
что может принести убытки.
Как правило, банки не дают кредит на «раздутую» сумму, которая может стать риском для бизнеса. Но иногда предприниматели умудряются оформить кредиты на другую свою компанию.
Итог печален: невозможность расплатиться с кредитом ведет к аресту счетов в банке и другим неприятным событиям.
Стоит соизмерять свои возможности с потребностями и не рисковать.
Предпринимателю непросто получить инвестиционный кредит. Поэтому некоторые используют «быстрые» деньги не на оборотные цели, а на инвестиционные проекты. Это западня: сроки окупаемости у таких проектов обычно длительные, а деньги нужно вернуть быстро. Итогом может стать банкротство.
💼 Пример
Бизнесмен оформил
краткосрочный кредит с упрощенным списком требований на один год. Деньги использовались в качестве инвестиций в развитие
бизнеса. Срок прошел, а инвестиции за 12 месяцев не только не оправдали себя,
но и повлекли другие долги, ухудшив
показатели бизнеса.
Стоит искать безопасные способы финансирования бизнеса.
Соглашение о дивидендах должно быть закреплено между учредителями при создании юрлица. Каждый год документ следует обновлять, чтобы он соответствовал текущей обстановке в бизнесе и стране.
Часто бывает, что личные траты или траты на нужды предприятия учредители не считают выплатами из прибыли и забирают деньги из бизнеса до расчета финансового результата. Так появляется дефицит ликвидности, и можно «обескровить» бизнес, не оставив достаточно средств на операционную деятельность.
Попытки скрыть убытки и приукрашивание реальной финансовой картины влияют на финансовый результат.
Часто компании не указывают в текущих расходах то, что к ним должно относиться. Например, оставляют средства в незавершенном производстве или вносят в графу расходов будущего периода. Рано или поздно это проявится и даст негативные последствия.
💶 Откройте счет и получите бонусы
Откройте расчетный счет в Сбербанке и получите множество бонусов на развитие бизнеса
Открыть расчетный счет
При кассовом методе доходы фиксируются в момент их поступления, а расходы — в дату ухода денег со счета.
В этом случае предприниматель не сможет увидеть денежные обязательства по приобретенным ресурсам и судить о реальном финансовом состоянии компании.
Опытные предприниматели тратят на финансовый учет 3–5% от выручки, ставя в приоритет качественное ведение учета и подготовку достоверной отчетности. Экономия в этом вопросе может обернуться неверными решениями и даже довести компанию до банкротства.
В этом вопросе важны компетенции ответственных за финансовый учет сотрудников и наличие у них тех же ценностей, что и у владельца бизнеса.
Финансовая грамотность начинается с полезных привычек и искоренения частых ошибок. Это влияет не только на личную жизнь предпринимателя, но и на эффективность бизнеса.
Автор: Ирина Екимовских, эксперт по финансам в бизнесе
🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Подать заявку онлайн