Статья
Для руководителей
21 мая 2024

LTI: понятие и формы

Содержание
  1. Понятие LTI
  2. Формы LTI
  3. Этапы внедрения LTI
  4. Пример внедрения LTI в отечественном бизнесе
  5. Часто задаваемые вопросы о LTI
  6. Как составить оффер, который увеличит ваши продажи
    Скачать бесплатно руководство из клуба «Деловая Среда Сбер»

О чем речь? LTI (Long Term Incentive) – программа долгосрочного стимулирования персонала, которая доступна топ-менеджерам, а также тем сотрудникам, работа которых напрямую влияет на прибыль организации.

Что учесть? LTI заключается в выдаче акций, опционов или иного материального поощрения при определенных условиях. Отличается от обычных премий тем, что вознаграждение может быть разовым, но за большие заслуги.

Понятие LTI

LTI (Long term incentive plans) — это долгосрочная мотивационная программа, направленная на стимуляцию повышения заинтересованности у менеджеров в длительном сотрудничестве с компанией.

План руководства состоит в том, чтобы работники видели ясную перспективу на будущее в текущих рабочих отношениях, стремились выполнять свою работу наилучшим образом, принося пользу и организации, и себе. Так можно удержать в штате лучших топ-менеджеров, профессионалов своего дела. LTI программы очень выгодны для всех:

  • Руководители имеют возможность отслеживать старания работников, поощрять наиболее старательных и продуктивных.
  • Коллектив знает, что за прогрессивную деятельность отличившиеся будут поощрены, а значит, затраченные усилия полностью окупятся.
  • Акционерам больше не придется искать инструменты для связи коллектива с прибыльностью акций и долгосрочной миссией организации. При переходе сотрудника в категорию акционера он сам становится заинтересован в повышении стоимости бизнеса, поскольку доходность ценных бумаг напрямую влияет на сумму его премии.

Сроки долгосрочной мотивационной программы определяются каждой компанией индивидуально. Переоценка эффективности проводится чаще всего раз в 3-5 лет.

Чуть более половины планового вознаграждения складывается из коэффициентов эффективности. Это почти как аналитические временные показатели EBITDA (чистая прибыль). Еще один параметр, который часто учитывается в мотивационных программах, – TSR (суммарная прибыль акционеров за обозначенный временной отрезок). В нем заключена сумма дохода на ценные бумаги.

Это то, что имеет большой вес и в глазах менеджеров, и акционеров (кроме введения вознаграждений в долевые инструменты). Когда акции теряют в цене, топ-менеджер лишается этой же суммы, но в двойном размере. Во-первых, выданные в награду за продуктивную деятельность ценные бумаги снижаются в цене. Во-вторых, работник лишается премирования, которое мог бы получить за совокупную прибыль акционеров.

LTI могут стать гораздо выше, если брать в расчет длительный период подсчета эффективности. Чем сильнее растянут срок реализации, тем больше сложностей в исполнении задуманного.

Успешные предприниматели

Нужно понять, что основа данной программы заключена в финансовом поощрении коллег и подчиненных за их каждодневный труд, улучшающий положение фирмы на конкурентном рынке. За выполненные задачи могут выдаваться не только деньги, но и ценные бумаги. Средний срок, который отводится на реализацию программы, составляет около 4 лет.

Мотивация LTI заставляет лучших менеджеров остаться на текущем месте работы и выполнять поручения от боссов с особым усердием. В итоге они получают долгосрочные выплаты, которые заслужили.

Формы LTI

Вот 4 наиболее популярных систем LTI:

Форма LTI, которая связана с увеличением цены LTI и стаж работы LTI, которая напрямую зависит от полученных результатов Денежное вознаграждение
Содержание Полученная сумма находится в зависимости от повышения стоимости самой фирмы в текущий период Премия выдается после отработки определенного количества времени в организации Итоговая сумма премирования полностью зависит от результативности труда работника Определенное заранее денежное вознаграждение
Примеры Опционы, SARs Акции, ограниченные в обращении Акции, завязанные на итоговом результате Денежная выплата

Каждая система имеет особые плюсы и минусы, например.

LTI, которая связана с повышением цены

Положительные стороны:

  • Если в фирме наблюдается динамичный и качественный темп развития, то работники получат приличное вознаграждение.
  • Такая система довольна гибкая, с ее помощью возможно в произвольном порядке определить тот срок, после окончания которого отличившиеся получат премии.
  • От сотрудников не требуется вносить предоплату за получение опционов, которые в будущем позволяют рассчитывать на вознаграждение.
По программе поддержки предпринимательства и малого бизнеса

Полезные материалы по продажам из закрытого клуба Деловой Среды

Мы знаем, как руководителям сейчас непросто, поэтому подготовили материалы, внедрив которые, вы можете увеличить количество продаж ваших менеджеров на 60%. Обратите особое внимание на 3 документ, его важно знать каждому!

Скачивайте и используйте уже сегодня:

pdf иконка
Как сделать KPI для отдела продаж, чтобы прибыль росла на 20% и более?
то нужно сделать, чтобы клиент понял, что ему нужны именно вы
pdf иконка
Рабочие способы, как увеличить средний чек в продажах
2 действия, которые увеличат не только чек, но и продажи как минимум в 2 раза
pdf иконка
Как в 5 шагов делегировать задачи, чтобы сотрудники выполняли их с первого раза
Как в 5 шагов делегировать задачи, чтобы сотрудники выполняли их с первого раза
pdf иконка
Чек-лист. Как презентовать себя по правилу 4П
42 пункта, которые помогут сформировать правильное представление о бренде
Скачать подборку бесплатно
PDF 2,5 mb
Уже скачали 27173 человек

Отрицательные стороны:

  • Если имеется желание купить опционы на акции фирмы уже после их размещения, то придется заплатить сумму, которая значительно ниже той, которую удастся выручить за продажу собственных ценных бумаг в будущем.
  • Всегда есть риск стагнации на фирме. Она может не только не прибавить в цене, но и значительно потерять себестоимость. Тогда о премии и речи быть не может.

LTI, которая связана со стажем работы

Положительные стороны:

  • Чуть меньше рисков для работников, если сравнивать с предыдущим вариантом. Дело в том, что единицы с ограниченным запасом (в виде акций организации) всегда имеют положительную ценность.
  • Срок мотивационной компании устанавливается владельцем компании в произвольном порядке.

Отрицательные стороны:

  • Невозможно держать под контролем сроки уплаты в налоговую службу. Обычно налог платится сразу, как только человек получает в распоряжение право собственности. На опционы налог начисляют по факту их использования.

LTI, которая напрямую зависит от полученных результатов

Положительные стороны:

  • Премии привязаны не только к определенным датам, но и к успешному выполнению плана. Если нет прогресса в работе, то и дополнительных денег не получить.

Параллельный импорт и связанные направления

Отрицательные стороны:

  • При завышенных или вовсе недостижимых целях у работников быстро пропадет мотивация. Они не будут видеть смысл в упорном труде, если то, что требует от них руководство, нет никакой возможности исполнить.

Денежное вознаграждение

Положительные стороны:

  • Самый понятный и определенный бонус из всех возможных.
  • Такая система применима на предприятиях малого и среднего бизнеса, где не слишком большая ликвидность и степень оценки капитализации довольна простая.

Отрицательные стороны:

  • Внедрение именно этой мотивационной системы не всегда положительно сказывается на денежном потоке организации.
  • Желание бороться за этот LTI показатель у сотрудников менеджерского отдела сначала может быть невелик, оно постепенно нарастает.

Этапы внедрения LTI

  • Шаг 1. Зафиксируйте цели организации.

Для реализации системы долгосрочных поощрений в действии надо убедиться, что руководитель имеет четкое понимание главных целей компании, а также стратегически продуманного плана, сводящегося к этим целям.

  • Шаг 2. Определитесь с дизайном LTI.

LTI в HR – это обширная категория схем компенсаций. Есть множество вариантов того, какой стимул внедрить в той или иной компании. Нужно изучить все варианты, выбрать наиболее оптимальный. Стоит определиться с видом и графиком вестинга, а также зафиксировать круг лиц, на которых будет распространяться действие программы.

  • Шаг 3. Убедитесь, что компенсация будет проходить в строгом подчинении требованиям закона.

Это важный шаг для компаний, филиалы которой есть сразу в нескольких странах. В каждом государстве будут действовать свои правила LTI. Нужно убедиться, что никакие пункты соглашения, связанного с компенсацией долевого участия и налогообложения, не будут нарушены. Важно еще убедиться в том, что у руководителя есть право на сбор и хранение данных подчиненных.

Подготовку отчетов следует поручить профессионалам. Если владелец компании решил прибегнуть к подобной методике поощрения работников, то ему следует подготовиться к серьезным отчетным периодам с большим объемом информации, связанной с налогами, зарплатой.

  • Шаг 4. Расскажите о внедрении LTI сотрудникам предприятия.

Недостаточно отправить письмо с соответствующим объявлением на адрес электронной почты. Следует удостовериться, что все в коллективе понимают тонкости такого мероприятия, готовы следовать намеченному плану, чтобы повысить не только свою продуктивность, но и всей фирмы в целом.

Следует разработать план по внедрению LTI с ярким, запоминающимся дизайном, с понятным текстовым (информационным) наполнением, с примерами, объясняющими новую специфику работы.

  • Шаг 5. Займитесь администрированием плана.

Этот шаг включает в себя отслеживание внедрения новой системы, контроль за отчетными документами (бумаги об изменениях в правах собственности, текстовые обновления документов/политик/процедур), выстраивание общения с каждым, кто задействован в схеме. Не стоит забывать про консультации с советом директоров.

Пример внедрения LTI в отечественном бизнесе

В начале текущего года «Авито» запустили обновленную мотивационную программу. Планируется, что она поможет соединить в перспективе интересы работников и руководителей. Итак, сотрудникам обещаны премии, которые строятся на показателях, демонстрирующих рост цены «Авито». Речь идет про доход, к примеру.

Разработчики мотивационной программы постарались сделать так, чтобы рядовые работники видели, как их деятельность сказывается на росте финансовых показателей фирмы. Установили, что выплаты будут производиться после первого года работы каждые 6 месяцев.

Этапы антикризисного управления

Когда сотрудники увидят, что «Авито» динамично растет, развивается, прибыль увеличивается с каждым днем, то они будут ассоциировать этот успех со своей собственной работой. В таком прогрессе будет заложена частица труда каждого. Считается, что это вдохновит сотрудников и придаст им силы для новых свершений.

Перед внедрением системы мотивации была проведена сложная аналитическая работа. Изучали внутреннюю структуру компании, результаты работы всех отделов. На подключение к LTI могут рассчитывать все, кто демонстрирует стабильность в прогрессе.

Проработав на рынке более 15 лет, «Авито» создали масштабную организацию, где упорно трудятся около 6 тысяч человек. Так как это по-настоящему внушительное число сотрудников, руководители издали манифест. В опубликованном документе написано, во что верят разработчики, какой именно бизнес строят, каковы истинные ценности и какими хотят видеть лидеров.

Чтобы со своей стороны помочь сотрудникам достичь долгосрочных успехов, «Авито» разработали программу well-being. Благодаря этому каждая рабочая единица в штате может быть спокойна за свое ментальное и физическое здоровье. Чтобы восстановить силы, на территориях рабочего пространства для работников открыты спортивные залы, комнаты отдыха, помещения с музыкальными инструментами для творческих выплесков.

Для тех сотрудников, кто трудится на удаленном доступе, предусмотрена возможность получения помощи у настоящих профессионалов в области юриспруденции, психологии, финансовой грамотности.

Чтобы следить за эффективностью внедрения мотивационных программ, владельцы «Авито» контролируют уровень вовлеченности. Это показатели, которые измеряют динамику настроений работников по разным аспектам работы. Вовлеченность и well-being измеряют раз в полгода: сначала при помощи большого анкетирования, а потом — укороченного.

По программе поддержки предпринимательства и малого бизнеса
Пакет документов для предпринимателей из закрытого клуба Деловой Среды Сбер

В нашем закрытом клубе мы пропустили через себя тысячи компаний и тысячи предпринимателей, и увидели, что у всех ,плюс-минус, ошибки одни и те же. Именно они блокируют около 80% прибыли

И поэтому мы собрали наши лучшие практики и лучшие документы, которые помогают участникам клуба делать самые крутые результаты, и делимся этой подборкой с вами. Пакет документов в открытом доступе до 21.06.24 числа

Скачивайте и используйте уже сегодня:

pdf иконка
Ключевые метрики продаж в малом бизнесе для внедрения KPI для менеджеров
pdf иконка
Как удержать клиента после встречи и дожать сделку
pdf иконка
Рабочие способы, как увеличить средний чек в продажах
Скачать бесплатно
PDF 2,5 mb
Уже скачали 27173 человек

В «Авито» уверены, что денежные средства, потраченные на well-being, полностью окупили себя и продолжать окупать в дальнейшем. Продуманные развлечения, комфортное пространство для работы, вкусные угощения, дружелюбный коллектив с различными помощниками – все это создает прекрасную рабочую атмосферу, куда хочется ежедневно возвращаться и демонстрировать тут свою продуктивность.

Часто задаваемые вопросы о LTI

Кто получает LTI?

LTI рассчитаны на членов совета директоров, на топ-менеджеров, на наиболее продуктивных сотрудников. Дело в том, что именно они полностью понимают долгосрочное стратегическое видение, влияют на определение и реализацию стратегии компании, а значит способны значительно увеличить цену самого предприятия.

Какие именно данные учитываются в LTI?

Это могут быть главные целевые показатели роста цены компании (EPS, TSR, ROE). Также речь может идти про специфические показатели, демонстрирующие то, что фирма решительно идет в сторону достижения указанных стратегических целей. Некоторые организации, когда принимают решение о выплате премии тому или иному работнику в рамках работы программы, производят сопоставительный анализ на основе эталонных показателей конкурентов (бенчмаркинг). Если результаты превзошли то, что показали конкурирующие фирмы, то досрочное вознаграждение назначается работнику.

Что из себя представляет cliff vesting?

Cliff vesting является формой выплаты внутри LTI. Когда будет подходить к концу обозначенный срок, руководству нужно будет выплатить все премии сотруднику. Делается это единожды. К примеру, человек может получить единовременно все акции при наступлении оговоренной ранее даты.

Абсолютно понятно, что система долгосрочного поощрения работников должна внедряться в рабочий процесс только при детальном разборе стратегии и цели этого процесса. Над организацией придется также тщательно поработать. Следует создать максимально объективную и понятную систему стимулирования и присуждения премии отличившимся, сводя к минимуму риски для акционеров.

man
Егор Соколов
close
Егор Соколов печатает ...
Забрать подарок
100 рабочих бизнес-идей
Скачать бесплатно
Забрать подарок
Открываем доступ в закрытый
клуб предпринимателей
Получить доступ на месяц