Компаниям и предпринимателям, которые совершают валютные переводы из России, нужно учитывать особенности таких операций. В статье рассмотрим, как регулируются международные переводы, как бизнесу оформлять платежи и переводить деньги в другую страну
Платформа знаний и сервисов для бизнеса
Анна Огурцова — практикующий главный
бухгалтер, эксперт в области бухучета и налогов с опытом более 25 лет.
Основатель и руководитель компании «НБФ», которая помогает предпринимателям
правильно платить налоги и сдавать отчеты.
Сайт: nbfnalog.ru
Регулирование международных переводов для бизнеса
Если бизнес покупает товар или материалы за границей, оказывает услуги, выполняет работы или продает товары в другую страну, то это считается внешнеэкономической деятельностью.
Вот основные нормативные акты, которые регулируют внешнеэкономическую деятельность в нашей стране:
закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»;
Таможенный кодекс Евразийского экономического союза;
закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в РФ»;
закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
Анна Огурцова, эксперт в области
бухучета и налогов:
«Санкции, налоговая реформа,
криптовалюта, цифровизация, искусственный интеллект — все это влияет на весь
мир, в том числе на бизнес. Российские предприниматели пересмотрели за
последние годы схемы поставок. Рынок импорта переориентировался с ЕС и США на
Китай, Турцию, Индию, Иран».
Международные переводы для бизнеса из России сейчас связаны с рядом ограничений и изменений в платежных системах. Однако существует несколько способов отправки и получения платежей, и у каждого — свои нюансы, которые компаниям следует учитывать.
Как правильно оформить платеж
В 2022 году страны ЕАЭС — Россия, Армения, Казахстан, Беларусь, Киргизия — договорились и перешли на расчеты в рублях, и это значительно облегчило расчеты для российских предпринимателей.
В другие страны платежи необходимо проводить в валюте, а для этого — соблюдать определенные требования. Например, необходимо открыть для каждого вида валюты отдельный счет в банке.
Чтобы проводить платежи за рубеж, необходимо:
Заключить договор с иностранным партнером.
Соблюдать валютное законодательство. Например, может потребоваться регистрация контракта в банке, если сумма импорта свыше 3 млн рублей. Для экспорта на сумму свыше 10 млн рублей договор тоже должен быть поставлен на учет в банке. Если сумма менее 1 млн рублей, то банк вправе запросить контракт и инвойс. Контракт необходимо поставить на учет не позже, чем спишутся деньги, или в течение 15 дней с даты поступления выручки.
Предоставить в банк документы, подтверждающие сделку, — счет, акт выполненных работ, инвойс.
После исполнения обязательств по контракту в банк сдают справку о подтверждающих документах (СПД) для валютного контроля.
Если оплата производится по контракту, стоящему на учете в другом банке, то при оплате необходимо приложить:
контракт;
инвойс;
ведомость банковского контроля из банка, где этот контракт стоит на учете.
Ситуация на рынке меняется постоянно, перед расчетами по валютным контрактам всегда нужно тщательно выбирать банк и анализировать его работу.
За нарушение валютного законодательства бизнес может получить штрафы по статье 15.25 КоАП:
за нарушение срока постановки контракта на учет — 50 000 рублей;
расчеты наличными — до 40% от суммы;
невозврат аванса/неоплату товара — до 30% от суммы;
непредставление документов (СПД, СВО) — до 50 000 рублей.
Анна Огурцова, эксперт в области
бухучета и налогов:
«Сегодня банки работают по одному
направлению, а завтра может все измениться. Даже если платеж уходит, иногда его
возвращают обратно, потому что зарубежный банк не может принять. С лета 2024
года прямые переводы денег, например, в Китай, усложнились.
Последнее время бизнес часто проводит расчеты через платежных агентов. Это
компании, которые через свои счета проводят платежи в другие страны по
поручению клиентов. Платежный агент выступает финансовым посредником между
импортером и зарубежным поставщиком. Главное — выбрать надежного платежного
агента.
Это работает так: предприниматель перечисляет деньги агенту с учетом его
комиссии. Далее агент переводит и отправляет валюту поставщику за минусом своей
комиссии. При этом важно заключить дополнительное соглашение к внешнеторговому
контракту, договор с агентом и акт об оказании услуг. Это все нужно предоставить
в банк».
Варианты международных платежей для бизнеса
Рассмотрим несколько вариантов, как предприниматели могут перевести деньги за границу и получить платеж.
Банковский перевод
Основные особенности данного варианта для бизнес-расчетов:
Система SWIFT доступна не во всех банках, многие российские банки от нее отключены. Но можно работать через посредников.
Если нужно провести расчеты по официальным контрактам, то расчетный счет обязателен.
Важно соблюдать валютный контроль.
Возможны комиссии и длительные сроки зачисления средств.
В настоящий момент многие компании проводят банковские переводы либо через посредников, либо открывают представительства в других странах.
Электронные платежные системы
Еще один вариант проведения международных платежей для бизнеса — это использование платежных систем Wise, Payoneer, PayPal. Они позволяют провести перевод без валютного контроля, но важно помнить, что:
список стран для переводов ограничен;
возможны лимиты по сумме перевода;
некоторые сервисы могут блокировать счета при подозрении на нарушение правил.
Криптовалютные платежи
В обход банковских ограничений можно использовать криптовалюты USDT, Bitcoin, Ethereum и другие.
❗ Внимание
Этот вариант связан с высоким риском. Российские кошельки часто блокируют, а
курс нестабилен. Кроме того, требуется легализация полученных средств.
Посредники (платежные агенты)
Как уже писали выше, перевод можно провести через платежных агентов в других странах. Они упрощают переводы, но берут комиссию. Важно тщательно выбирать надежного посредника.
При переводах через платежных агентов главное — правильно провести платежи. Нужно сформировать два платежных поручения:
На агентское вознаграждение вместе с расходами на доставку платежа. Если в платежке указывается агентский договор, следует поставить код 21400, а если импортный договор, то код для вознаграждения агенту — 21100.
Средства для исполнения поручения. Код для перевода средств поставщику — 11100.
Корпоративные карты зарубежных банков
Компании могут открывать счета в дружественных странах, например в Казахстане, ОАЭ, Турции, Армении, Сербии. Но требуется соблюдать законодательство не только России, но и другой страны.
Открытие счета в другой стране потребует сбора нужных документов и иногда открытия филиала.
Как выбрать оптимальный способ перевода
Чтобы совершить перевод денег в другую страну или из нее, нужно:
Ориентироваться на сумму платежа. Для крупных сумм и официальных контрактов стоит использовать только банковский SWIFT-перевод. Если необходимо совершать частые небольшие платежи, то подойдут электронные платежные системы.
Учитывать скорость переводов и санкции. Чтобы обойти санкции и быстро отправить деньги в так называемые недружественные страны, допустимо использовать криптовалюты. Однако предприниматель в данном случае несет значительные юридические риски.
Оплатить услуги. Если бизнесу необходимо провести оплату зарубежных сервисов, например рекламу, то подойдут виртуальные карты или посредники.
Анна Огурцова, эксперт в области
бухучета и налогов:
«Перед международными переводами следует уточнить правила
валютного контроля в обслуживающем банке и сверится со списком банков,
работающих с РФ.
Организации и ИП могут проводить международные переводы разными способами, но важно
учитывать валютный контроль, налоги и санкционные ограничения. Подходящий
вариант выбирают с учетом суммы, целей перевода и рисков».
Прием платежей в зарубежной валюте и проведение международных переводов требует внимательного рассмотрения комиссий и условий разных банков. Важно обращать внимание на такие нюансы:
размер комиссиq для исходящих и входящих переводов;
что банк предлагает или требует в части валютного контроля;
какие есть дополнительные условия и насколько они выгодны.
Возврат валюты, наличие ограничений или лимитов на конвертацию могут варьироваться в зависимости от банка и типа валюты. Важно уточнять актуальные условия в каждой финансовой организации.
Комиссии могут взиматься как с отправителя, так и с бенефициара из-за участия других банков в процессе перевода. В большинстве случаев для каждой валюты существуют свои лимиты, поэтому стоит заранее ознакомиться с ними.
Для выбора подходящего банка рекомендуется:
Сравнить тарифы. Можно использовать онлайн-сервисы, например banki.ru.
Изучить отзывы о банке, его репутацию.
Учитывать условия на перспективу. Например, можно обратить внимание на комиссии за обслуживание, предоставляются ли льготы на обслуживание в режиме ВЭД, есть ли валютное сопровождение.
Актуальные комиссии и условия для переводов валют могут меняться, поэтому важно следить за обновлениями в банках и проверять всю информацию перед проведением операций.
11 января 2025 года вступило в силу новое указание Банка России о валютном контроле для сделок с цифровыми правами.
Теперь все внешнеторговые контракты, где используются цифровые права, должны быть зарегистрированы в уполномоченных банках.
Для импорта это касается контрактов на суммы от 3 млн рублей, для экспорта — от 10 млн рублей.
Согласно инструкции 181-И, под цифровыми правами понимаются:
Цифровые финансовые активы (ЦФА). Это электронные аналоги долговых расписок, облигаций и прав участия в капитале.
Утилитарные цифровые права (УЦП). Это электронные аналоги сертификатов, купонов, ваучеров, которые дают их владельцу право на получение товаров или услуг в будущем.
Гибридные цифровые права. Они включают в себя одновременно ЦФА и УЦП.
Цифровые права можно использовать в оплате по договорам:
об оказании услуг;
выполнении работ;
передаче товаров, информации и результатов интеллектуальной деятельности.
Резидентам нужно предоставлять в банк информацию о сделках с цифровыми правами.
Таким образом, взаимодействие бизнеса с контрагентами из других стран в современных условиях требует понимания новых правил и ограничений. Рекомендуется следить за изменениями в законодательстве и активно консультироваться с финансовыми специалистами и юристами.
Расчетный счет упрощает процесс проведения платежей и расчетов с иностранными партнерами, позволяет минимизировать затраты и риски, связанные с валютными операциями. Правильный выбор банка и условий обслуживания поможет избежать лишних комиссий и воспользоваться выгодными тарифами.
С учетом ограничений на международные транзакции предприниматели должны быть особенно внимательны к выбору расчетного счета.
Текст подготовила Ксения Воловик