Виды факторинга

• поставщик в лице продавца;

• покупатель, выступающий дебитором;

• фактор в лице факторинговой компании или банка.

• краткосрочной — она погашается в течение 12 месяцев;

• долгосрочной — критический долг со сроками погашения более 12 месяцев.

1. Поставка товаров, выполнение работ или оказание услуг поставщиком.

2. Обращение в банковское учреждение или факторинговую компанию для передачи прав на требование задолженности с покупателя. Фактор выступает в роли кредитора клиента.

3. Фактор фиксирует выполнение обязательств поставщика перед клиентом, например доставку товаров или оказание услуг.

4. От факторинговой компании поступают деньги на счет поставщику.

5. Покупатель расплачивается с фактором.

6. Фактор получает прибыль в виде комиссии.

💼 Пример
Компания по производству станков заключила с покупателем договор на сумму 10 млн рублей. По нему поставщик должен отгрузить оборудование в течение месяца. А покупатель имеет право оплатить заказ после отгрузки в течение двух месяцев. Поставщик привлекает факторинговую компанию, которая сразу после отгрузки перечисляет поставщику 9,5 млн рублей. После оплаты поставки покупателем фактор забирает себе 10 млн рублей, из которых его прибыль составит 500 тыс. рублей.

• по времени,

• количеству факторов,

• распределению рисков,

• информированности всех участников сделки,

• их местонахождению,

• объему услуг,

• объекту.

💼 Пример
Поставщик кирпича отгрузил товар клиенту на 1 млн рублей и получил деньги от факторинговой компании сразу. Покупатель по каким-то причинам оплатил только 600 тыс. рублей. Остаток средств факторинговая компания может потребовать от поставщика обратно.

Часто международный факторинг представляет собой финансовую услугу, обслуживающую долгосрочные и бессрочные контракты во внешнеэкономической деятельности. Участниками такой сделки выступают банки или другие финансовые учреждения, которые способны выкупить требование.

1. Традиционный. Денежные требования выкупаются фактором у поставщика. Сумма может быть как полной, так и нет.

2. Обеспечительный. Фактор перечисляет деньги поставщика как заем, а денежное требование является обеспечением по этому кредиту.

3. Модель инкассо-цессии. В данном варианте поставщик передает фактору право на требование денег от должника. Факторинговая компания выступает в качестве коллектора и взыскивает долг. Деньги передают поставщику с вычетом комиссии.

1. Продавец торгует эксклюзивной, сезонной или скоропортящейся продукцией и деньги требует сразу.

2. Отсрочка от поставщика бывает не такая выгодная, как при использовании факторинга.

3. Денег на оплату не хватает, а банки отказывают в кредите.

1. Залог. У факторинга отсутствует необходимость дополнительного обеспечения в виде залога имущества или поручительства третьего лица. Таким обеспечением является передача прав требования на долг. При кредитовании в банках бывает необходим залог в виде ликвидного имущества.

2. Свобода распоряжения средствами. При факторинге полученные средства поставщик сразу может тратить на любые нужды. А кредит может иметь целевое назначение.

3. Срок. Факторинг не рассчитан на долгий срок: в среднем факторинговый договор заключается на полгода. Кредиты выдают на более длительный период.

4. Выгода. Факторинг дороже, чем кредит. Поставщик получает меньше денег от клиента и оплачивает услуги факторинговой компании.

5. Срок действия договора. Контракт с факторинговой компаний может распространяться на разные сделки между поставщиком и покупателем. А кредитный договор заключается один раз на конкретную сумму. После возврата займа договор прекращается.

6. Дополнительные услуги. Факторинговая компания может оказывать комплекс услуг, например управлять просроченной дебиторской задолженностью предприятия. Банк в рамках кредитного договора предоставляет только заемные средства.

• возможность предоставления клиентам отсрочки платежей, что дает конкурентное преимущество;

• получение денег сразу после поставки и возможность пустить их в оборот;

• сбор минимального пакета документов;

• отсутствие залога в виде имущества.

• высокая стоимость услуг,

• короткий срок сделки.

1. Получение денег в оборот сразу при предоставлении отсрочки покупателю. Для этого можно воспользоваться классическим открытым или закрытым факторингом.

2. Снижение риска неплатежеспособности покупателя. В данном случае поставщик может подстраховаться, если покупатель новый и хочет сразу заключить договор на крупную сумму. Тогда подойдет обеспечительный факторинг.

3. Взыскание задолженности с недобросовестного покупателя. Для таких целей используют модель инкассо-цессии. Но в этом случае поставщик получит не 95% долга, как при классическом факторинге, а намного меньше.

4. Обеспечение гарантий при международных контрактах. Факторинговая компания в таком случае будет выступать посредником, который возьмет на себя ответственность за исполнение обязательств между экспортером и импортером. Это может быть дешевле, чем оплачивать международных юристов и командировки в другую страну.

❗️ Внимание
Тарифы при том или ином виде факторинга не менее важны при выборе, чем остальные детали. Заострить внимание следует на параметрах, которые непосредственно или косвенно могут оказать существенное влияние на формирование конечной стоимости услуг фактора. Анализируется степень надежности посредника и его способность к постоянному финансированию.