Оказаться в кассовом разрыве — врагу не пожелаешь. В бизнес-тусовке «Нескучных Финансов» есть те, кто знаком с этим неприятным понятием. Статья о том, как правильно вынимать деньги из бизнеса, и не стать должником всего мира.
Ведем управленческий учет в малом бизнесе
Что такое кассовый разрыв
Кассовый разрыв — это когда компания не может заплатить в срок: сотрудникам зарплату, подрядчикам за работу, а поставщикам за сырье. Денег нет, потому что компания не умеет планировать финансовые дела. У компании были деньги, и собственник купил на все: оборудование, материал, рекламу. Повода для тревоги не было, ведь клиент обещал заплатить на следующий день, и в компании должны были появиться деньги. Ключевое слово — «должны». Клиент не заплатил ни на следующий день, ни через неделю, он вовсе пропал. В итоге — у компании нет денег, а собственник — раб ситуации. Он должен всем: арендодателям, рабочим, подрядчикам и даже клиентам, которые захотели вернуть предоплату. Это похоже на ад. Это ситуация кассового разрыва.
Как обычно считают деньги
Петр — собственник транспортной компании, целеустремленный, харизматичный, опытный предприниматель. Умеет вести за собой людей, в этом Пете нет равных. Он не заканчивал финансовый университет и считает, что финансовые вопросы должен решать бухгалтер. Он уже попадал в кассовый разрыв и теперь относится к финансам с осторожностью. Особенно внимательно — к расходам.
Когда наступает момент взять деньги из бизнеса, Петя делает так:
считает, сколько денег пришло в бизнес и вычитает, сколько ушло. Что осталось в результате — деньги компании.
планирует ближайший месяц. Учитывает зарплаты, аренду и рекламу. Остальное считает своими деньгами.
на уже свои деньги планирует личные расходы: отдых с девушкой, покупку недвижимости, образовательные курсы и одежду.
Петя думает, что все хорошо. Но если так будет продолжаться, бизнес не вырастет в крупную компанию. Никогда.
Что вводит собственника в заблуждение
По учредительным документам Петр — полноправный собственник бизнеса. Поэтому он считает, что все деньги, которые проходят через компанию — его. На самом деле — это не так.
Бизнес — отдельный организм. Он, как и человек, растет, развивается, у него появляются свои потребности. Так же как в одно тело нельзя вместить двух человек, Петя не может быть одновременно и своей компанией, и собой.
Вы ≠ бизнес.
Как правильно платить себе
У Петра две роли в компании: генеральный директор и собственник. По законам финансов эти люди получают деньги в компании по-разному:
А. Генеральный директор развивает компанию, решает проблемы, следит, чтобы дело делалось. Первый правильный шаг для Пети — назначить себе зарплату. Чтобы не наглеть, стоит назначить зарплату по рыночной ставке директора в той же отрасли.
Б. Собственник бизнеса получает дивиденды от прибыли компании. Чтобы не вогнать бизнес в долги, вначале компания должна заплатить налоги, кредиты, зарплаты, отложить деньги на рекламу и закупку сырья. А уж потом платить собственнику.
Почему нельзя брать все
Денежные потоки — кровеносная система бизнеса. Если Петр вытащит из бизнеса больше, чем можно, компанию, в худшем случае, придется закрыть. В лучшем — Пете улыбнется удача, позволив погасить долги. Но удача улыбается редко.
Без планирования в бизнесе не разобраться. Чтобы бизнес работал хорошо, важно спланировать: движение запасов, денежные потоки, маркетинговую стратегию, запуск новых направлений и обучение сотрудников. Про себя тоже забывать не стоит.
Если собственник не знает, что будет с компанией через месяц, произойти может что угодно. Такой бизнес — русская рулетка: сегодня деньги есть — покупаем машину, завтра нет — едим гречку без котлеты, запиваем водой.
Выводы и советы
Не все деньги вашего бизнеса — ваши.
Назначьте себе зарплату по рыночной ставке.
Планируйте развитие компании минимум на год, а в идеале — на три года.
Если вытаскиваете все, вы рискуете попасть в кассовый разрыв.
Составляйте финансовую модель бизнеса. А чтобы вам было проще это сделать, эксперты «Нескучных финансов» подготовили шаблон финансовой модели с учетом сезонности. Вам достаточно заполнить ячейки таблицы — и она автоматически подсчитает, какую выручку нужно делать, чтобы оставаться в «плюсе» в среднем за год.
