Банки обязаны отслеживать операции сомнительного характера. Обнаружив их, банк вправе ограничить предоставление услуг дистанционного обслуживания. Это следует из Федерального закона № 115-ФЗ. Статья разбирает самые распространенные причины приостановки операций по счету, а также дает советы, как действовать, чтобы ограничение вас не коснулось.
Как избежать ограничений в проведении операций по счету
1. Частое снятие со счета наличных «на прочие цели»
Расчеты в рамках хозяйственной и бизнес-деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей должны осуществляться преимущественно безналичным путем. Но конечно, у любого бизнеса бывают незапланированные наличные расходы. Например, сотрудник сам заплатил за срочный ремонт кондиционера в офисе и отдал бухгалтеру чек. Компания должна вернуть сотруднику деньги, и бухгалтер снимает с расчетного счета нужную сумму наличными «на прочие цели». Если снимаемые наличные со счета суммы выходят, с точки зрения банка, за рамки разумного, банк может запросить подтверждающие документы.
Совет. Используйте безналичные расчеты. Например, в описанной ситуации лучше вернуть сотруднику сумму, потраченную на ремонт, при помощи безналичного перевода с указанием назначения платежа. При этом важно сохранить первичные документы – чек, представленный сотрудником, отчет сотрудника и т.д.
2. Сотрудники снимают наличные с бизнес-карт
Бизнес-картами можно платить в любом магазине, где принимают карты. За это не берется комиссия, в отличие от снятия наличных. Покупать товар для компании за деньги, снятые с карты в банкомате, попросту невыгодно, и, как правило, этого не делают без веских причин.
Совет. Дайте сотрудникам установку не снимать наличные с бизнес-карт. Например, если вы пользуетесь Сбербанк Бизнес Онлайн, то вы всегда сможете видеть расходы компании (контрагента по операции), а у банка не будет к вам лишних вопросов.
3. По счету проводятся транзитные операции, «не имеющие экономического смысла»
Бывают ситуации, когда к руководителям компаний обращаются партнеры, друзья или знакомые с просьбой провести через счета компании отдельные операции. Возможно, они даже обещают за это денежное вознаграждение. Подобные операции, не свойственные бизнесу и не ведущие к реальным поставкам товаров и предоставлению услуг, свойственны фирмам-однодневкам. Банки, заметив, что среди реальных операций клиента присутствуют транзитные потоки, обязательно запросят документы, «объясняющие экономический смысл операций», так как их целью, скорее всего, является отмывание доходов.
Совет. Не соглашайтесь участвовать в сомнительных схемах ни по дружбе, ни за деньги. Это приводит к проблемам с законом и портит деловую репутацию.
4. У компании нет платежей в бюджет
Частое явление — наличие у юридического лица или предпринимателя нескольких расчетных счетов в разных банках, при котором платежи в бюджет и внебюджетные фонды осуществляются целиком или преимущественно только в одном из них. Иногда налоги оплачиваются наличными от имени физических лиц. В таких условиях обслуживающий банк не знает, что налоги оплачены. Это вызывает подозрения в том, что реальная деятельность не ведётся.
Совет. Перечисляйте налоги с расчетного счета, не используя механизм оплаты наличными. С пониманием отнеситесь к запросам банка о предоставлении документов, подтверждающих уплату налогов, если оплата производится со счета в ином банке. Следите за тем, чтобы объем отчислений в бюджет соответствовал отрасли организации.
5. Назначения платежей в документах компании некорректные или неполные
В каждом платежном документе следует в полном объеме указывать основание платежа: номера и даты договоров, соглашений, счетов на оплату с указанием видов оплачиваемых товаров, работ или услуг. Например, назначение платежа не может считаться полным, если выглядит так: «за консультации по бизнесу». Правильным будет указать: «Оплата по счету № 345-0903 от 03.09.2018 за разработку дизайна сайта компании по Приложению № 345 от 01.08.2018 к Договору № 24/11-14 от 15.11.2014 года. Сумма 345 00-00 без НДС».
Совет. Как можно подробнее заполняйте поле назначения платежа.
6. Фирма платит за товары и услуги, не связанные с ее видами деятельности
Сомнительной банку покажется работа не по кодам ОКВЭД, указанным в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, и нетипичные для соответствующего вида деятельности расходы. Если зооферма регулярно тратит миллионы на услуги психолога, то, как бы подробно и красиво ни заполнялись платёжные поручения, подозрений не избежать.
Совет. Следите, чтобы все платежи соответствовали вашей хозяйственной деятельности. Если вы сменили вид деятельности, не забудьте внести изменения в реестр, указав правильные коды ОКВЭД, и сообщите об этом банку.
🚀 Регистрация бизнеса через сервис Деловой среды
Откройте бизнес через Деловую среду – бесплатно и без визита в налоговую
Подать заявку онлайн
Что делать, если операции оказались ограничены
Покажем, что делать, если операции ограничены, на примере Сбербанка.
Зайдите в Сбербанк Бизнес Онлайн и проверьте, пришло ли письмо из банка с запросом подтверждающих документов. Возможно, вы не увидели запрос, и банк, не дождавшись ответа в установленный срок, ограничил дистанционное обслуживание.
Если вы получили запрос на пояснение проводимых операций, отнеситесь к этому серьезно. Не игнорируйте требование банка, предоставьте документы в полном объеме и в сроки, указанные в запросе. Если у вас возникли вопросы, пожалуйста, позвоните в рабочие дни с 03:00 по 18:00 (по Москве) по номеру, указанному в запросе, чтобы получить подробную информацию по сбору пакета документов.
Если запрос из банка не поступал, свяжитесь со своим менеджером в банке или позвоните по телефону 0321 доб. 6 или 8 800 555-57-77 доб. 6, чтобы уточнить причины ограничения. Банк предоставит письменное разъяснение.
При ограничении операций по счету можно проводить платежи в офисе банка — при наличии документов, поясняющих основание платежа. Дистанционная оплата доступна только для налоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды.
Подытожим
Не снимайте часто наличные с расчетного счета на «прочие цели».
Уведомите сотрудников, чтобы они не снимали наличные с бизнес-карты.
Не проводите по счету операции, которые не имеют экономического смысла.
Осуществляйте платежи в бюджет с расчетного счета.
Корректно и полностью заполняйте поле «назначение платежа».
Не платите с расчетного счета за товары и услуги, которые не связаны в вашими видами деятельности по ОКВЭД.
Храните первичные документы, служащие основанием для проведения операций (договоры, дополнительные соглашения к ним, спецификации, товарные и транспортные накладные и т.д.). Они пригодятся не только, когда документы запросит обслуживающий банк, но и в случае досудебных или судебных разбирательств с контрагентами в случае нарушения ими обязательств.
